共通性作業範例(新)
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澎湖縣政府內部控制制度共通性作業範例-「主計業務」
- 發布日期：2017-08-02
- 發布單位：主計處
- 類 別：主計業務
- 內 容：
項目名稱 項目編號 單位預算案籌編及審核作業 FA01 單位預算分配作業 FA02 核定第一預備金動支作業 FA03 核定第二預備金動支作業 FA04 附屬單位業務計畫及預算之編製作業 FA05 附屬單位分期實施計畫及收支估計表之編造作業 FA06 附屬單位併決算辦理作業 FA07 會計報告編製作業 FB01 半年結算報告編製作業 FB02 單位決算編製作業 FB03 收入事項審核作業(含縣庫代收、自行收納及縣庫收入退還) FB04 財產增減審核作業 FB05 物品（消耗品及非消耗品）增減審核作業 FB06 專戶存款及保管品差額審核作業 FB07 懸帳清理作業 FB08 人事費-薪給動支審核作業 FB09 出席費、稿費、兼職費、講座鐘點費、國外專業顧問費及運動競賽裁判費等經費動支之審核作業 FB10 委辦費之申請、審核、撥款及結報作業 FB11 國內外出差旅費動支審核作業 FB12 對民間團體與個人補(捐)助之申請、審核、撥款及結報作業 FB13 採購案件監辦作業 FB14 代收款項收取及支付審核作業 FB15 採購案件保證金收取及退還審核作業 FB16 約聘僱人員離職儲金保管款收取及退還審核作業 FB17 保管有價證券與保管品收取及退還審核作業 FB18 預算保留暨核定作業 FC01 預算執行檢討作業 FC02 會計月報之編製作業 FC03 半年結算報告之編製作業 FC04 對所屬(特種基金名稱)半年結算報告之審核作業 FC05 公務統計資料編布作業 FD01 所屬機關統計資料編布管理作業 FD02 各機關統計調查實施計畫報送核定作業 FD03
